Hiện nay, nhiều người chọn cách lập bảng cân đối kế toán để cân đối chi tiêu. Lập bảng cân đối kế toán cá nhân có khó không? Bảng cân đối kế toán cần bao gồm những yếu tố nào? Bài viết dưới đây sẽ cung cấp thông tin chi tiết cho bạn.
Bảng cân đối kế toán cá nhân là gì?
Bảng cân đối tài chính cá nhân là danh sách các tài sản bạn hiện có, bao gồm các khoản nợ bạn phải trả, số dư cho các khoản chi tiêu. Tạo bảng cân đối kế toán rất hữu ích trong quản lý tài chính.
Cho dù giá trị ròng của bạn có tăng lên hay không, bạn nên thường xuyên theo dõi và cập nhật bảng này ít nhất hàng năm để theo dõi tiến độ tài chính của mình.
Việc lập bảng cân đối kế toán không quá khó và mất nhiều thời gian. Chỉ cần sử dụng những vật dụng đơn giản như một chiếc bút, một mảnh giấy hoặc sử dụng phần mềm bảng tính, ứng dụng điện thoại.
Nếu tổng thu nhập của bạn vượt quá tổng chi phí, thì thu nhập ròng của bạn rất tốt. Ngược lại, nếu tổng chi tiêu của bạn chỉ bằng hoặc vượt quá tổng thu nhập, bạn nên cân nhắc cắt giảm chi phí hoặc tăng thu nhập. Bạn cần đảm bảo rằng bạn có thu nhập ròng ổn định và bạn có thể đầu tư tiền.
Tại sao phải lập bảng cân đối tài chính cá nhân?
Khi bạn biết cách tạo bảng cân đối tài chính cá nhân, bạn có thể dễ dàng kiểm soát dòng tiền của mình. Nhờ đó, bạn sẽ biết được mình có tiền “nhàn rỗi” để đầu tư hay không.
Hướng dẫn xây dựng 2 loại bảng cân đối tài chính cá nhân
1 Các bước để Xây dựng Bảng Cân đối
Bước 1: Đảm bảo bạn có quỹ khẩn cấp
Bạn phải đảm bảo rằng bạn hiện có đủ tiền mặt để trang trải tổng chi phí sinh hoạt của mình trong ít nhất 3 đến 6 tháng.
Đây là tiền cho những tình huống như thất nghiệp. Trong thời gian thất nghiệp mới, bạn vẫn phải duy trì yêu cầu tối thiểu, và sẽ mất từ 2 đến 3 tháng để tìm được một công việc mới. Vì vậy, hãy nghĩ về nó như một quỹ khẩn cấp hơn là một quỹ đầu tư.
Bước 2: Liệt kê tài sản theo tính thanh khoản từ cao xuống thấp
Tính thanh khoản là khả năng chuyển đổi một tài sản (một thứ có giá trị mà bạn sở hữu) thành tiền mặt.
Khi liệt kê tài sản theo thứ tự thanh khoản trên bảng cân đối tài chính, bạn sẽ hiểu ngay tài sản nào có thể nhanh chóng chuyển đổi thành tiền mặt và tài sản nào không thể.
Những tài sản có tính thanh khoản cao như tài khoản ngân hàng, sổ tiết kiệm hay vàng, ngoại tệ sẽ đứng đầu danh sách. Đối với các tài sản khác như bất động sản, nó nên đến sau cùng, vì việc chuyển đổi thành tiền mặt cần rất nhiều thời gian và sự cân nhắc.
Bước 3: Liệt kê các khoản nợ của bạn
Bạn sẽ theo dõi các hóa đơn mà bạn có nghĩa vụ thanh toán, bao gồm các hóa đơn thẻ tín dụng hoặc các khoản thanh toán thế chấp cần được cập nhật. Bằng cách đó, bạn sẽ theo dõi được khoản nợ của mình và biết mình thực sự còn lại bao nhiêu.
Bước 4: Tính vốn chủ sở hữu
Giá trị ròng là tổng giá trị của bạn. Bạn có thể tính giá trị ròng bằng công thức cơ bản sau:
Tài sản ròng = Tổng tài sản – Tổng nợ
Bước 5: Phân tích Bảng cân đối tài chính của bạn
Bảng cân đối tài chính giúp bạn xem xét các hoạt động chi tiêu hiện tại. Từ bảng này, bạn có thể đưa ra các cách để tăng sự giàu có của mình.
Tập trung vào các mục trên bảng cân đối tài chính cá nhân cũng là một cách để bạn cân bằng tài chính. Dưới đây là bảng phân tích một số vấn đề trong bảng cân đối tài chính:
Tiền được sử dụng làm quỹ khẩn cấp trong tài khoản an toàn, có lãi suất cao không?
Có thể thay thế một tài sản có giá trị cao bằng một tài sản có giá trị cao không?
Bạn có thể thay thế các khoản đầu tư có lợi suất thấp bằng các khoản đầu tư có lợi suất cao không?
Bạn có thể trả hết nợ lãi suất cao bằng tiền từ tài sản có năng suất thấp không?
Nếu bạn đang mắc nợ, bạn có dùng tiền để đầu tư không và lợi tức đầu tư có lớn hơn số tiền bạn đã trả không?
Bạn có thể bán bất kỳ tài sản cá nhân nào của mình để lấy tiền mặt không?
2 bước để tạo công cụ theo dõi thu nhập cá nhân và chi phí
Bước 1: Xác định số tiền thu vào
Dòng tiền vào là nguồn thu nhập hàng tháng của bạn, chẳng hạn như: tiền lương, tiền làm thêm giờ, thu nhập thụ động thông qua các khoản đầu tư, tiền thưởng, tiền lãi và cổ tức nhận được, quỹ hưu trí… Thu nhập nhận được là tiền thuế.
Bước 2: Xác định số tiền chi ra
Các chi phí như chi phí sinh hoạt, thuế, mua tài sản, chăm sóc sức khỏe, giáo dục, v.v. được gọi là dòng tiền mặt.
Có hai loại chi phí: chi phí cố định và chi phí biến đổi.
Chi phí cố định thường là chi phí theo hợp đồng, theo lịch trình hoặc trả dần. Ví dụ, chi phí sử dụng Internet, phí bảo hiểm, khoản vay thế chấp, v.v.
Chi phí biến đổi là chi phí thay đổi linh hoạt, chi phí mà một cá nhân có thể kiểm soát, chẳng hạn như thực phẩm, quần áo, khí đốt, ô tô, điện thoại, v.v.
Bước 3: Xác định thặng dư tiền mặt (Thâm hụt)
Công thức tính:
Thặng dư (thâm hụt) = Thu nhập – Chi phí
Kết quả trả về là một số dương, được gọi là thặng dư.
Một kết quả tiêu cực được trả lại, được gọi là thâm hụt.
Sự thừa nhận hay thặng dư được thiết kế để giúp bạn có một cách tiếp cận khác để giải quyết vấn đề. Nếu bạn có dư tiền mặt, bạn có thể sử dụng nó để tiết kiệm hoặc đầu tư, mua bất động sản hoặc trả nợ. Bằng cách tiết kiệm nhiều hơn, đầu tư sẽ giúp bạn tăng thu nhập và giá trị ròng của mình trong tương lai.
Trong trường hợp thâm hụt tiền mặt, bạn cần bù đắp khoản thiếu hụt trong khoản tiết kiệm và đầu tư, khiến giá trị ròng giảm và nợ tăng lên.
Do đó, chúng ta có hai loại cấu trúc báo cáo tài chính cá nhân. Đầu tiên là bảng cân đối tài khoản cá nhân, giúp chúng ta hiểu được tình hình tài chính của một cá nhân tại một thời điểm như thế nào. Thứ hai là công cụ theo dõi thu nhập và chi phí mô tả dòng tiền của một cá nhân theo thời gian.
Khi bạn biết cách lập báo cáo, chúng sẽ giúp bạn rất nhiều trong việc theo dõi, phân bổ tài sản, cân đối thu chi để phát triển tài chính sau này.
Trên đây là những hướng dẫn về cách lập bảng cân đối tài chính cá nhân mà HVIC gửi đến bạn. Hy vọng sau khi hoàn thành các bước ở bài viết trên, bạn sẽ có một bảng cân đối tài chính để kiểm soát dòng tiền của mình.
